拉萨市林周县教育（体育）局2023年度部门决算公开报告

拉萨市林周县教育（体育）局2023年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2-4

二、机构设置 4-5

第二部分 2023年度部门决算公开表 5

第三部分 2023年度部门决算情况说明 5

一、收入支出总体情况说明 6-7

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算情况说明 7-8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8-12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 12

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 12-14

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 14

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 14-15

十、预算绩效情况说明 15-16

十一、其他重要事项情况说明 16-17

第四部分 名词解释 18-19

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

林周县教育（体育）局是独立核算的单户类型预算单位，预算级次为二级预算单位，主要部门职责包括：

1、贯彻执行国家、自治区教育体育工作方针政策及法律法规。拟订全县教育体育事业改革发展的政策和规划、组织实施教育地方性法规和政府规章，承担全县教育领域改革有关工作。

2、负责全县教育领域党的建设和意识形态工作，指导教育系统精神文明建设和群团工作，指导全县各学校的思想政治和德育、美育、劳动教育工作。

3、负责本行业领域安全生产监督管理和应急处理工作，指导各学校稳定安全工作。

4、负责全县基础教育（含学前教育）、职业教育、继续教育、民办教育、特殊教育的宏观管理，会同有关部门制定全县各学校设置标准；负责全县教育系统人才队伍建设，主管全县教师工作。

5、统筹管理全县各级各类教育的课程和教材工作，组织指导教育科学研究工作，承担全县教育信息化建设和教育统计工作。

6、贾彻执行自治区教育考试招生政策，负责基础教育(含学前教育）职业教育的学生管理和学籍管理工作。

7、拟订全县教育经费政策并监督实施，管理县级教育经费和教育国有资产，组织开展教育系统内部审计，负责学生资助工作。

8、贯彻执行国家、自治区、拉萨市和林周县语言文字工作政策，负责国家通用语言文字教育和推广工作，指导全县学校双语教育工作。

9、承担县人民政府教育督导工作，负责教育督导检查和评估验收工作，负责督政督学和质量监测工作。

10、组织指导全县教育对外交流与合作，负责教育受援工作．负责内址西藏初中班(校)报名审核、组织考试和相关协调工作。

11、贯彻执行体育工作方面的法律法规和方针政策;拟订金具体育事业发展规划并组织实施。

12、研究全县体育发展战略，协调区域性体育发展，负责推动多元化体育服务体系建设，加强体育文化建设，推进县域内体育公共服务和体育体制改革。

13、统筹规划全县群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对县域内公共体育设施的监督管理。

14、统筹规划全县竞技体育发展，承办全县综合性运动会，设置体育运动项目，指导协调体育训练和体育竞赛，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作，加强运动员队伍思想文化教育。

15、统筹规划全县青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作，加强体育后备人才队伍建设。

16、统筹规划全县体育产业发展，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

17、完成县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

纳入林周县教育（体育）局2023年度部门决算编制范围的单位共13个，包括：

（一）林周教育（体育）局部门本级

（二）林周教育（体育）局下属单位

部门下属单位12个，包括9所乡镇小学、1所县级小学、1所县级幼儿园、1所县级中学。

纳入教育局部门决算编制范围的下级内设机构包括：

1、林周县苏州小学

2、林周县中心幼儿园（包含村级幼儿园）

3、林周县中学

4、林周县边角林乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

5、林周县江热夏乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

6、林周县卡孜乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

7、林周县春堆乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

8、林周县强嘎乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

9、林周县松盘乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

10、林周县阿朗乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

11、林周县旁多乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

12、林周县唐古乡中心小学（包含中心及村级幼儿园）

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计43,331.67万元（含上年结转），支出总计43,331.67万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加7229.21万元，增长20.02%。主要原因：一是教育事业费的增长，相比2022年增长近1771.4万元；二是本级配套投入力度的加大，尤其是2023年对学前教育普及普惠验收工作的支持，投入的资金达3000多万元，三是2023年新冠肺炎疫情影响因素减少，项目均能正常开展。

（一）收入总计主要构成。

本年收入43,264.60万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0.00万元。

年初结转结余67.06万元，主要是校园维修改造建设项目63.07万元及体育运转经费3.99万元，较2022年度决算数增加67.06万元，增长100%，主要原因是2022年没有年初结转结余资金。

（二）支出总计主要构成。

本年支出43,198.70万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元。

年末结转结余132.96万元，主要是援藏投资春堆小学改扩建项目800万元，2023年支出667.04万元，结余资金132.96万元。较2022年度决算数增加132.96万元，增长100%，主要原因是2022年援藏资金拨款到基本户，且未纳入到决算中。

二、收入决算情况说明

本年收入43,264.60万元，其中：财政拨款收入42,464.60万元，占98.15%；其他收入800.00万元，占1.85%。

三、支出决算情况说明

本年支出43,198.70万元，其中：基本支出31,552.61万元，占73.04%；项目支出11,646.09万元，占26.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入42,464.60万元，支出42,531.67万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加6362.14万元，增长17.62%，主要原因：一是教育事业费的增长；二是本级配套投入力度的加大，尤其是2023年对学前教育普及普惠验收工作的支持，投入的资金达3000多万元；支出增加6429.21万元，增长17.81%，主要原因：一是教育事业费的收入的增长，支出也相应增多；二是本级配套投入力度的加大，尤其是2023年对学前教育普及普惠验收工作的支持，投入的资金达3000多万元，支出也相比2022年增加；三是2023年新冠肺炎疫情影响因素减少，项目均能正常开展。

财政拨款年初结转结余67.06万元，主要是校园维修改造建设项目63.07万元及体育运转经费3.99万元，较2022年度决算数增加67.06万元，增长100%，主要原因是2022年没有年初结转结余资金。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出42,507.67万元，占本年支出合计的99.94%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6425.72万元，增长17.81%，主要原因是相较于2022年教育事业费支出的增加、基本支出的增多及本级配套的投入加大，支出也相应增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出42,507.67万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出37616.59万元，占88.49%；社会保障和就业（类）支出2625.87万元，占6.18%；卫生健康（类）支出1671.21万元，占3.93%；住房保障（类）支出594万元，占1.4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为39965.52万元，支出决算为42,507.67万元，完成年初预算的106.36%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为18016.49万元，支出决算为16983.03万元，完成年初预算的94.26%。决算数小于预算数的主要原因：一是休假探亲费中教师实行寒暑假制度，不享受干部职工未休假补助，所以预算数大于决算数近503.47万元；二是年初预算人员工资（事业编）中包含全年的职称晋升部分资金，但实际职称工资执行时间从9月开始，所以预算数大于实际支出数，执行不完的资金年底收回。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为37.88万元，支出决算为73.95万元，完成年初预算的195.22%。决算数大于预算数的主要原因：一是年初下达的AKTD项目37.88万元因有专门的部门负责实行，故收回；二是上级追加教育系统2023年“三大节日慰问”慰问资金0.88万元；三是从大学生资助金中调整出10万元用于教育管理事务支出；四是年中追加存量资金63.07万元用于零星维修及项目前期经费。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为115.92万元，支出决算为3705.51万元，完成年初预算的3196.61%。决算数大于预算数的主要原因：一是年初预算只有上级配套的乡村幼教工资115.92万元；二是3月份下达普及普惠民生实事项目资金；三是学前生均公用经费于5月份才下达。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为17584.78万元，支出决算为16684.51万元，完成年初预算的94.88%。决算数小于预算数的主要原因：一是教育事业费中的免费教育经费、交通补助等部分资金未能支出完；二是水塔建设、运动场新建改造等基建项目因财评、审计等原因未能在当年支出完。

5.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为169.59万元。决算数大于预算数的主要原因：一是8月份上级追加了高校学生资助及基层就业代偿经费43.21万元以及存量资金（体育、卫生、美育等工作补助经费）3.99万元；二是9月份追加下达建档立卡贫困家庭子女免费教育补助经费120.49万元；三是11月份下达2022年度高校学生资助及基层就业代偿经费等两项缺口资金48.03万元（年底收回46.13万元）。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为2419.79万元，支出决算为2530.58万元，完成年初预算的104.58%。决算数大于预算数的主要原因：由于2023年8月新分配教师17人，9月新分配教师10人未包括在年初预算中，故在年底因养老保险不够，进行了预算调整。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为95.29万元。决算数大于预算数的主要原因：从大学生资助项目中调整出95.29万元用于22名退休教师职业年金虚账做实缴费。

9.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。

年初预算为1.08万元，支出决算为132.48万元，完成年初预算的12266.67%。决算数大于预算数的主要原因：从2023年通讯经费项目中调整出27.31万元及食堂补助中调整出104.09万元用于教育系统干部职工体检费。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.15万元。决算数大于预算数的主要原因：4月份下达西藏籍返藏大学生隔离资金4.15万元。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算1165.63万元，支出决算为1532.14万元，完成年初预算的131.44%。由于2023年8月新分配教师17人，9月新分配教师10人未包括在年初预算中，故在年底因医疗保险不够，进行了预算调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算2.21万元，支出决算为2.44万元，完成年初预算的110.4%。决算数大于预算数的主要原因：因行政人员工资预算是按22年10月为准，2023年工资变动部分产生的公务员医疗补助差额部分于12月份进行了追加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算621.74万元，支出决算为594万元，完成年初预算的95.54%。决算数小于预算数的主要原因：住房公积金包括8%的本级配套及4%的教育事业费，本单位优先使用了8%的本级配套资金，4%部分剩余27.74万元调整到高海拔工龄折算增资部分。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出31,552.61万元，其中：人员经费30,205.16万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资15744.29万元、奖金1214.45万元、伙食补助费106.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费2530.58万元、职业年金缴费95.29万元、职工基本医疗保险缴费1532.14万元、公务员医疗补助缴费2.44万元、其他社会保障缴费216.1万元、住房公积金1920.27万元、其他工资福利支出1858.51万元；对个人和家庭的补助中的生活补助4.45万元、医疗费补助132.48万元、其他对个人和家庭的补助4847.44万元。公用经费1,347.45万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.99万元、印刷费0.5万元、电费0.75万元、差旅费0.5万元、培训费0.3万元、公务接待费0.1万元、专用材料费6.4万元、工会经费176.31万元、公务用车运行维护费4.7万元、其他交通费用1万元、其他商品和服务支出1155.9万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出24.00万元，占本年支出合计的0.06%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加3.49万元，增长17.02%，主要原因是23年上级安排了用于体育事业的彩票公益金支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出24.00万元，主要用于以下方面：其他（类）支出24万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为5.43万元，支出决算为24.00万元，完成年初预算的441.99%。其中:

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为5万元，支出决算为9万元，完成年初预算的180%。决算数大于预算数的主要原因：年中上级追加4万元。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为15万元。决算数大于预算数的主要原因：上级安排了15万元的乡村少年宫运转经费。

3、其他支出（类）城乡社区支出（款）农村基础设施建设支出（项）

年初预算为0.43万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因：该资金为22年结余资金，23年底不用收回。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为6.00万元，支出决算为6.00万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少0.27万元，下降4.3%，主要原因厉行勤俭节约，加强预算管理，严控“三公”经费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.90万元，占98.33%；公务接待费支出决算0.10万元，占1.67%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.90万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出5.90万元，主要用于公务用车加油及维修支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数持平。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.37万元，下降-5.9%，主要原因是厉行勤俭节约，加强预算管理，严控“三公”经费。

3.公务接待费支出0.10万元，其中：

国内接待费支出0.1万元，国内公务接待1批次，接待4人次；主要用于自治区普及普惠工作督导验收期间伙食费。

公务接待费支出决算数比预算数持平。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.1万元，增长100%，主要原因是22年受疫情影响，没有公务接待。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出6700万元。财政局委托第三方对我单位进行了2023年部门整体支出绩效评价，目前工作已完成，待收到评价报告后，会针对报告中提出的问题做好相应的改进。

（二）部门整体支出绩效自评结果

林周县教育（体育）局部门整体项目绩效自评结果：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.5分。全年预算数为43331.66万元，执行数43198.7万元，完成预算的99.69%。项目绩效目标完成情况：一是完成教育基本支出及项目支出43198.7万元；二是完成自治区、市、县重点工作考核目标、三是推进基础教育提升、促进教育发展等教育工作。发现的主要问题及原因：一是预算规划不合理，部分项目支出执行进度缓慢，导致预算调整幅度加大；二是将部分人员经费挂到项目中，导致基本支出减少。下一步改进措施：一是认真规划预算，合理申请预算资金；二是针对在预算编制过程中遇到的难点、疑点主动加强与财政部门的沟通进而解决问题。

见附件2

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度林周县教育（体育）局部门（单位）机关运行经费1347.45万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加794.96万元，增长143.89%。主要原因是：因我单位只有一个财政一体化系统账套，机关运行经费以及事业的部分资金整合到了一起（除基本工资、年终一次性奖金、乡村教师生活补助及项目支出外），在做决算时无法单独分出来。

（二）政府采购支出情况。

2023年度林周县教育（体育）局部门（单位）政府采购支出总额3909.45万元，其中：政府采购货物支出2002.42万元、政府采购工程支出1907.03万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积29305.6平方米，其中：办公用房1567.67平方米，业务用房25358.07平方米，其他（不含构筑物）2379.87平方米。

本部门共有车辆48辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车48辆，其他用车主要是学校生活用车及教育局公务用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程16856.22万元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

155-拉萨市林周县教育（体育）局-决算公开报表155001-拉萨市林周县教育（体育）局本级-决算公开报表教育局自评表林周县教育（体育）局部门整体支出绩效自评报告