2024年度部门决算分析报告

2024年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1.主要职能。坚持正确的政治方向，团结教育全县各族妇女同党员中央在思想上、政治上、行动上保持高度一致；引导广大妇女树立正确的世界观、人生观、价值观，弘扬“自尊、自信、自立、自强”的精神，全面提高妇女素质；团结动员全县妇女投身改革、参与经济建设，促进社会发展，为维护改革、发展、稳定大局服务；依据《中华全国妇女联合会章程》和妇女代表大会的任务开展妇女儿童工作，维护妇女儿童合法权益，为妇女儿童办实事、办好事；协调和推动政府有关部门实施两个“规划”；指导、督促和检查各成员单位妇儿工委工作。

2.机构情况。林周县妇女联合会2024年无机构变动情况，无内设机构和所属事业单位。

3.人员情况。林周县妇女联合会2024年共有在编干部职工3人，当年无变动。

（二）当年取得的主要事业成效 

严格执行财政预算制度，充分调动各基层妇联的积极性，全县各级妇联组织齐心协力，通力协作，因地制宜、抢抓机遇，精心谋划，认真组织，迅速行动，协力抓好全年的各项工作。2024年，县妇联紧紧围绕县委、县政府中心工作，按照年初的目标任务，精心谋划，注重落实，按照常规工作求规范、创新工作求突破指导思想，积极探索妇女工作的改革和创新，富有创造性地开展了一系列工作，如巾帼维权、巾帼志愿服务、巾帼关爱、巾帼心向党、主题教育、环境卫生整治、家庭创建和美丽家园建设等一系列惠及全县妇女儿童的活动。2024年，3户家庭荣获拉萨市“绿色家庭”，表彰林周县“好婆婆”“好媳妇”40名；县级妇联全年共开展各类关爱活动10余次，惠及农牧民妇女儿童700余人，资金20万元；共开展思想政治引领和其它工作20余次，涉及资金10万余元。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2024年，县财政下达我单位预算136.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入136.10万元，年初结转结余0万元；支出计划136.10万元；年末无结余，预算收支平衡。预算拨款总额比2023年增加5.56万元，增加的主要原因是项目经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年，单位收入年初预算136.10万元，收入决算136.10万元，预算调整10.35万元，全年共实际支出93.01万元；年末无结余。预算实际支出总额比2023年增加5.56万元，主要原因是项目经费实际支比去年增加。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2024年收入年初预算136.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入预算136.10万元，年初结转结余预算0万元。今年收入决算为136.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入决算136.10万元。

2024年支出年初预算136.10万元，其中一般公共服务支出预算145.89万元，社会保障和就业支出预算9.36万元，卫生健康支出预算6.80万元，住房保障支出预算7.51万元；其中基本支出预算108.90万元，项目支出预算60.66万元。2024年支出决算数为136.10万元，其中一般公共服务支出决算124.60万元，社会保障和就业支出决算8.89万元，卫生健康支出决算5.93万元，住房保障支出决算7.03万元；其中基本支出决算93.01万元，项目支出决算53.44万元。无差异。

（2）2024年收入年初预算136.10万元，收入决算为136.10万元，增加35.24万元，增长20.57%，主要原因是妇女儿童工作专项经费支出年中追加预算。

今年支出年初预算136.10万元，支出决算数为136.10万元，减少了35.24万元，减少了20.57%，主要原因是妇女儿童工作专项经费年中追加预算。

2．收入支出结构分析。

（1）2024年收入决算为136.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入决算136.10万元，占100%。今年支出决算为136.10万元，其中：基本支出93.01万元，占7.10%；项目支出53.44万元，占47.23%。

（2）2024年收入决算为136.10万元，比上年减少了35.24万元，减少了20.57%。支出决算136.10万元，比上年减少了20.57%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2024年“三公”经费实际支出1.76万元，比去年增加0.27万元，减少18.1%，原因为公车年限久，维修成本减少。公务用车保有量1辆，为其他用车；没有因公出国（境）和公务接待情况。

（2）会议费支出情况：2024年无会议费支出

（3）培训费支出情况：2024年培训费实际支出9.8比去年增加9.84万元。

4.财政拨款收入、支出分析

2024年财政拨款收入136.10万元。财政拨款支出14.64万元，其中基本支出93.01万元，项目支出53.44万元.

5.非财政拨款收入分析

本单位2024年无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1本单位2023年无年末结转和结余资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

林周县妇女联合会工作部在2024年度预算收入支出存在比上年增加的情况，主要原因是部门项目预算资金增多，另外项目支出预算存在不确定性，我部门将改进预算管理制度，以财政预算收支分类为基础，细化预算。

（五）绩效目标完成情况。

单位2024年专项经费年初预算收入60.66万元，妇女儿童工作专项经费60.66万元、年中追加妇儿工委专项经费预算15.01万元。本期支出53.44万元。财政收回资金28.44万元。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

存在问题及原因：2024年单位专项经费预算虽未超支，且使用率达到了90%以上，但存在“重分配、轻管理；重支出、轻绩效”的思想，认为预算申报的项目能落实到位和预算安排的资金能用出去就不会有大的问题，没有站在全局高度考虑是不是达到了效益最大化。

改进措施：一是细化预算编制，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；四是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位对预算和决算及绩效信息公开工作等各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

今年，我们加大了对本部门财务工作的管理力度，开展了内部控制基础性建设工作、资产清查、三公经费使用情况自查等，为单位规范化管理起到了很好的作用。

本部门没有自行增加的审核公式和模板，对部门决算报表修订设计无意见和建议，对部门决算其他管理工作无建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

107001-林周县妇女联合会本级