林周县财政局2024年度部门决算公开报告

承担全县各项财政收支管理的责任，监督、指导全县各单位、各乡（镇）的财务、财政工作，负责编制全县年度预决算草案并组织执行，受林周县人民政府委托，向林周县人民代表大会报告全县预算及执行情况，向林周县人大常委会报告决算情况。制定部门（单位）经费开支标准、定额并监督执行情况。负责完善林周县各乡（镇）财政管理制度和转移支付制度，促进基层政府公共服务均等化。

负责管理全县会计工作，负责会计委派工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和管理。

二、机构设置

纳入林周县财政局2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）林周县财政局部门本级

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

附件1：2024年度决算公开118001-林周县财政局本级

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计5,029.86万元，支出总计5,029.86万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加1711.46万元，增长51.57%。主要原因：一是2024年拨付的项目尾款数增多。

（一）收入总计主要构成

本年收入3,171.87万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数增加1711.46万元，主要原因是拨付项目尾款。

年初结转结余1,857.99万元，主要是拨付项目尾款（简要说明结转结余形成或来源），较2023年度决算数增加1,857.99万元，增长100%，主要原因是拨付项目尾款。

（二）支出总计主要构成

本年支出5,029.86万元。

结余分配0.00万元，较2023年度决算数无变化。年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。

二、收入决算情况说明
本年收入3,171.87万元，其中：财政拨款收入3,171.87万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

本年支出5,029.86万元，其中：基本支出305.62万元，占6.08%；项目支出4,724.24万元，占93.92%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入3,171.87万元，支出5,029.86万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少146.53万元，下降4.62%，主要原因：2024年武装部武警中队预算未在我部门下达。支出增加1711.46万元，增长51.57%，主要原因：项目尾款增多。

财政拨款年初结转结余1,857.99万元，主要原因是2024年项目尾款数增多，较2023年度决算数增加1857.99万元，增长100%，主要原因是2024年项目尾款数增多。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5,029.36万元，占本年支出合计的99.99%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1741.46万元，增长52.97%，主要原因是2024年拨付的项目尾款数增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5,029.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出664.69万元，占13.22%；社会保障和就业（类）支出27.36万元，占0.54%；卫生健康（类）支出18.39万元，占0.37%；农林水（类）支出9.30万元，占0.18%；资源勘探工业信息（类）等支出4286.77万元，占85.23%住房保障（类）支出22.85万元，占0.45%；国有资本经营预算（类）支出0.50万元，占0.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5029.36万元，支出决算为5,029.36万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为237.02万元，支出决算为237.02万元，完成年初预算的100%。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。

年初预算为0.44万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为54.95万元，支出决算为54.95万元，完成年初预算的100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

年初预算为296.96万元，支出决算为296.96万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出305.62万元，其中：人员经费288.73万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费16.89万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无变化。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.50万元，占本年支出合计的0.01%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0.01万元，增长2.04%，主要原因是2024年购买办公费用增加。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.50万元，主要用于以下方面：国有企业退休人员社会化管理补助（类）支出0.50万元，占100%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的100%。其中：

1.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）。

年初预算为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的100%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为1.41万元，支出决算为1.41万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出无变化。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.41万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。与2023年度相比，因公出国（境）费支出无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.41万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.41万元，主要用于公车油料费、年检费以及维修费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0.00万元。与2023年度相比，公务接待费支出无变化。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金5029.36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.50万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

共组织对“财政委托业务经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5029.36万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0.50万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映财政委托业务经费、财政信息化建设经费等3个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

财政委托业务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为296.96万元，执行数为296.96万元，完成预算的100%。

财政信息化建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为54.95万元，执行数为54.95万元，完成预算的100%。

财政预算改革业务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为0.44万元，执行数为0.44万元，完成预算的100%。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度林周县财政局部门（单位）机关运行经费16.89万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的100%；与2023年度相比，机关运行经费减少9.44万元，下降35.85%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度林周县财政局部门（单位）政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0.00平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是公务车辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

责任编辑：林周县财政局