林周县热振寺管委会本级2024年度部门决算公开报告

(三)组织实施宗教教职人员教育引导工作。深入开展法治宣传教育，组织引导宗教教职人员学习党的民族、宗教政策及国家有关法律、法规，教育引导宗教教职人员深入揭批十四世达赖和达赖集团反动本质，深入开展反分裂斗争，维护祖国统一、加强民族团结。持续深化“社会主义核心价值观”“三个意识”教育，常态化推进“遵行四条标准争做先进僧尼” 实践活动，教育引导宗教教职人员坚决拥护中国共产党领导和中国特色社会主义制度，坚决捍卫“两个确立”，做到“两个维护”，自觉增进“五个认同”，铸牢中华民族共同体意识。组织宗教教职人员学习国家通用语言文字和现代科学文化知识，聚焦“四件大事”聚力“四个创建”大力实施“强中心”战略，当好“七个排头兵”。支持宗教教职人员坚持“五个有利于”标准，推进藏传佛教中国化，弘扬爱国爱教、护国利民传统，支持宗教界人士研习传承宗教经典文化，对宗教教规教义符合时代进步要求、符合中华优秀文化的阐释，引导宗教与社会主义社会相适应。

（四）全面掌握宗教教职人员基本信息、社会关系等，建立健全宗教教职人员档案，跟踪分析思想言行、立场倾向、利益诉求等，定期研判、密切关注思想动态，确保底数清、情况明；加强调查研究工作，形成实施性、操作性强的“一寺一策”工作方案。

（五）推进宗教活动场所财税监管，强化宗教活动场所财务制度执行情况、财务管理机构运行情况、收支登记情况的监管力度，建立规范透明、制度健全、监管有力的财税监管工作机制。

（六）依法保护管理宗教活动场所文物和资产，依法监管宗教活动场所接受捐赠和社会公益慈善活动。

（七）维护宗教活动场所治安秩序、消防安全和环境卫生。

（八）严格审批宗教活动，完善宗教活动管理方案，建立“一活动一档案”台账，制定突发事件应急预案，加强宗教活动管理。

（九）优化寺庙服务，全面落实利寺惠僧政策，完善结对联系机制，做好争取人心、凝聚人心工作，协调寺庙与社会其他方面的关系，维护宗教活动场所和宗教教职人员合法权益，反映合理诉求，经常深入排查化解宗教活动场所风险隐患，积极主动解决存在问题，及时化解风险隐患。

（十）承办县委、政府及统战宗教等有关部门交办的其他事项。

二、机构设置

林周县热振寺管委会为林周县人民政府组成部门，属正县级，财政一级预算单位，纳入2024年度部门决算编制范围的单位为林周县热振寺管委会，无下级预算机构。热振寺管委会下设4个正科级内设机构：综合办公室、宣传教育科、宗教事务科（治安管理科）、文物资产科。

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

附件1：162001-林周县热振寺管委会本级

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计794.86万元，支出总计794.86万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加274.78万元，增长52.83%。主要原因：一是2024年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多；二是管委会新增供暖供氧项目、年度综合考核奖励资金。

（一）收入总计主要构成

本年收入791.78万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余3.08万元，主要是财政2024年存量资金下达指标，较2023年度决算数增加3.08万元，增长100%，主要原因是财政2024年存量资金下达指标导致上下年数据有差异。

（二）支出总计主要构成

本年支出794.86万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余0.00万元。

（注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入791.78万元，其中：财政拨款收入791.78万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出794.86万元，其中：基本支出729.97万元，占91.84%；项目支出64.89万元，8.16%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入791.78万元，支出794.86万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加271.7万元，增长52.24%，主要原因：一是2024年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多；二是管委会新增供暖供氧项目、年度综合考核奖励资金。

支出增加274.78万元，增长52.83%，主要原因：一是2024年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多；二是管委会新增供暖供氧项目、年度综合考核奖励资金。

财政拨款年初结转结余3.08万元，主要是财政2024年存量资金下达指标，较2023年度决算数增加3.08万元，增长100%，主要原因是财政2024年存量资金下达指标导致上下年数据有差异。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出794.86万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加274.78万元，增长52.83%，主要原因：一是2024年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多；二是管委会新增供暖供氧项目、年度综合考核奖励资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出794.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出619.97万元，占78%；社会保障和就业（类）支出80.42万元，占10.12%；卫生健康（类）支出39.45万元，占4.96%；住房保障（类）支出55.02万元，占6.92%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为654.49万元，支出决算为794.86万元，完成年初预算的121.45%。其中：

1.一般公共服务（类）统战事务（款）宗教事务（项）

年初预算为506.6万元，支出决算为619.97万元，完成年初预算的122.38%。决算数大于预算数的主要原因：一是2024年单位人员变多，使人员经费增多；二是管委会新增僧尼岗位补贴、年度综合考核奖励资金、干部驻寺补贴项目经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为58.78万元，支出决算为67.83万元，完成年初预算的115.40%。决算数大于预算数的主要原因：该项目支出由系统自动生成，人员正常增减变动。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为12.59万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是该项目支出由系统自动生成，人员正常增减变动；二是2023年年底制作2024年部门预算时，系统没有生成该支出项目。

4.卫生健康（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务（项）

年初预算为2.88万元，支出决算为3.06万元，完成年初预算的106.25%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为31.96万元，支出决算为28.89万元，完成年初预算110.63%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为7.35万元，支出决算为7.5万元，完成年初预算的102.04%。决算数大于预算数的主要原因：该项目支出由系统自动生成，人员正常增减变动。

7.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为46.92万元，支出决算为55.02万元，完成年初预算的117.26%。决算数大于预算数的主要原因：该项目支出由系统自动生成，人员正常增减变动。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出729.97万元，其中：人员经费692.44万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资485.40万元、奖金0.97万元、机关事业单位基本养老保险缴费67.83万元、职业年金缴费12.59万元、职工基本医疗保险缴费28.89万元、公务员医疗补助缴费7.5万元、其他社会保障缴费4.29万元、住房公积金55.02万元、其他工资福利支出23.07万元；对个人和家庭的补助中的医疗费补助3.06万元、其他对个人和家庭的补助3.82万元万元。公用经费37.53万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费4.12万元、印刷费0.56万元、电费0.51万元、邮电费0.26万元、差旅费2.25万元、维修（护）费1.07万元、工会经费7.23万元、公务用车运行维护费6.51万元、其他商品和服务支出15.03万元。（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，2024年度林周县热振寺管委会不涉及政府性基金预算，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表为空表。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，2024年度林周县热振寺管委会不涉及国有资本经营预算，故国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表为空表。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为6.51万元，支出决算为6.51万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少4.48万元，下降40.76%，主要原因：一是深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，结合财政要求逐年递减“三公”经费；二是进一步完善和加强公务车辆管理，从严控制公务车辆支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.51万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。热振寺管委会2024年未安排因公出国（境）公务活动经费，与2023年保持一致。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未安排公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.51万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出6.51万元，主要用于公车维修保养、油料费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少4.48万元，下降40.76%，主要原因：一是深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，结合财政要求逐年递减“三公”经费；二是进一步完善和加强公务车辆管理，从严控制公务车辆支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未安排公务接待费。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金61.81万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对寺庙管理机构“六个一”经费、寺庙管理机构宣讲教育经费、临时工工资经费、供暖供养运行费、僧尼岗位补贴、干部驻寺补贴、年度综合考核奖励资金等7个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出61.81万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金符合我管委会预算支出相关规定，未发现截留、挤占、挪用和虚列支出等情况，年初预算项目为4个，年初预算29.33万元，预算执行率为210.74%，预算数小于决算数的主要原因：僧尼岗位补贴、驻寺补贴、年度综合考核奖励资金为上级单位拨付资金，不包含在年初预算项目内。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出61.81万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，对照分析预算项目执行进度、产出指标、效益指标和满意度指标的实现程度及趋势进行逐项打分，最终得分为93分。从总体来看，我管委会预算支出基本完成既定目标，与年初设定的绩效目标无偏离。但由于预算项目中的供暖供养运行费未能达到预算目标，导致预算资金未能100%拨付完成。

（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

2024年度林周县热振寺管委会无重点、重大项目。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

2024年度热振寺管委会无重点项目。

（四）财政评价结果（如有）

财政部门未对热振寺管委会预算项目进行财政评价。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度林周县热振寺管理委员会机关运行经费37.53万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少14.55万元，下降了27.94%；与2023年度相比，机关运行经费减少4.66万元，下降11.05%。主要原因是：落实过紧日子要求压减公用经费支出。（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度热振寺管委会无政府采购。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，林周县热振寺管理委员会共有车辆2辆，其他用车2辆，其他用车主要是公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）

责任编辑：林周县统战部