林周县桑旦林寺管委会本级2023年度部门决算公开报告

(三)组织实施宗教教职人员教育引导工作。深入开展法治宣传教育，组织引导宗教教职人员学习党的民族、宗教政策及国家有关法律、法规，教育引导宗教教职人员深入揭批十四世达赖和达赖集团反动本质，深入开展反分裂斗争，维护祖国统一、加强民族团结。持续深化“社会主义核心价值观”“三个意识”教育，常态化推进“遵行四条标准争做先进僧尼” 实践活动，教育引导宗教教职人员坚决拥护中国共产党领导和中国特色社会主义制度，坚决捍卫“两个确立”，做到“两个维护”，自觉增进“五个认同”，铸牢中华民族共同体意识。组织宗教教职人员学习国家通用语言文字和现代科学文化知识，聚焦“四件大事”聚力“四个创建”大力实施“强中心”战略，当好“七个排头兵”。支持宗教教职人员坚持“五个有利于”标准，推进藏传佛教中国化，弘扬爱国爱教、护国利民传统，支持宗教界人士研习传承宗教经典文化，对宗教教规教义符合时代进步要求、符合中华优秀文化的阐释，引导宗教与社会主义社会相适应。

（四）全面掌握宗教教职人员基本信息、社会关系等，建立健全宗教教职人员档案，跟踪分析思想言行、立场倾向、利益诉求等，定期研判、密切关注思想动态，确保底数清、情况明；加强调查研究工作，形成实施性、操作性强的“一寺一策”工作方案。

（五）推进宗教活动场所财税监管，强化宗教活动场所财务制度执行情况、财务管理机构运行情况、收支登记情况的监管力度，建立规范透明、制度健全、监管有力的财税监管工作机制。

（六）依法保护管理宗教活动场所文物和资产，依法监管宗教活动场所接受捐赠和社会公益慈善活动。

（七）维护宗教活动场所治安秩序、消防安全和环境卫生。

（八）严格审批宗教活动，完善宗教活动管理方案，建立“一活动一档案”台账，制定突发事件应急预案，加强宗教活动管理。

（九）优化寺庙服务，全面落实利寺惠僧政策，完善结对联系机制，做好争取人心、凝聚人心工作，协调寺庙与社会其他方面的关系，维护宗教活动场所和宗教教职人员合法权益，反映合理诉求，经常深入排查化解宗教活动场所风险隐患，积极主动解决存在问题，及时化解风险隐患。

（十）承办县委、政府及统战宗教等有关部门交办的其他事项。

二、机构设置

林周县桑旦林寺委管会为林周县人民政府组成部门，正县级，财政一级预算单位，纳入2023年度部门决算编制范围的单位为林周县桑旦林寺委管会，无下级预算机构。桑旦林寺管委会下设4个正科级内设机构。（一）办公室。（二）宣传教育科。（三）宗教事务科（治安管理科）。（四）文物资产科。

第二部分

林周县桑旦林寺管委会2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分

林周县桑旦林寺管委会2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计432.28万元，支出总计432.28万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加39.96万元，增长10.19%。主要原因：2023年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多。

（一）收入总计主要构成。

本年收入432.28万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余0.00万元。

（二）支出总计主要构成。

本年支出432.28万元。

结余分配0.00万元。

年末结转结余0.00万元。

二、收入决算情况说明

本年收入432.28万元，其中：财政拨款收入432.28万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出432.28万元，其中：基本支出414.72万元，占95.94%；项目支出17.56万元，占4.06%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入432.28万元，支出432.28万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加39.96万元，增长10.19%，主要原因：2023年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多。支出增加39.96万元，增长10.19%，主要原因：2023年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多。

财政拨款年初结转结余0.00万元。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出432.28万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加39.96万元，增长10.19%，主要原因是2023年单位人员变多，使工资福利和公用经费增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出432.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出335.71万元，占77.66%；社会保障和就业（类）支出39.76万元，占9.20%；卫生健康（类）支出26.09万元，占6.04%；住房保障（类）支出30.72万元，占7.10%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为448.64万元，支出决算为432.28万元，完成年初预算的96.35%。其中：

1.一般公共服务（类）统战事务（款）宗教事务（项）。

年初预算为347.63万元，支出决算为331.42万元，完成年初预算的95.33%。决算数小于预算数的主要原因：一是减少人员经费；二是根据实际工作需要，未能100%拨付项目经费的支出；三是年初预算数按照单位编制15人进行预算编制，而实际单位编内人员只有12人。

2.一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.28万元，完成年初预算的%。决算数等于预算数的主要原因：年初预算不包括此项经费，该经费为拉萨市藏传佛教寺庙管理委员会僧尼主任、副主任、成员（委员）岗位补贴：宗教执事人员僧职补贴学位补贴，为上级单位拨付资金。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为40.07万元，支出决算为39.76万元，完成年初预算的99.22%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员正常增减变动；二是预算管理本身的问题，如预算编制不完整、预算执行不力等，导致决算与预算之间的差异。

4.卫生健康（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务（项）、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为28.77万元，支出决算为26.09万元，完成年初预算的90.68%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员正常增减变动；二是年初预算数按照单位编制15人进行预算编制，而实际单位编内人员只有12人。

5.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为32.15万元，支出决算为30.72万元，完成年初预算的95.55%。决算数小于预算数的主要原因：一是预算管理本身的问题，如预算编制不完整、预算执行不力等，导致决算与预算之间的差异；二是年初预算数按照单位编制15人进行预算编制，而实际单位编内人员只有12人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出414.72万元，其中：人员经费383.92万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资242.00万元、津贴补贴24.87万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.76万元、职工基本医疗保险缴费19.14万元、公务员医疗补助缴费4.97万元、其他社会保障缴费3.80万元、住房公积金30.72万元、其他工资福利支出14.38万元；对个人和家庭的补助中的、医疗费补助1.98、其他对个人和家庭的补助2.29万元。公用经费30.80万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费5.07万元、印刷费0.63万元、电费3.04万元、邮电费0.13万元、差旅费0.35万元、工会经费5.02万元、公务用车运行维护费7.25万元、其他交通费用0.05万元、其他商品和服务支出9.25万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度林周县桑旦林寺管委会不涉及政府性基金预算，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表为空表。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度林周县桑旦林寺管委会不涉及国有资本经营预算，故国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表为空表。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为7.25万元，支出决算为7.25万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出减少2.75万元，下降27.5%，主要原因：一是深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，结合财政要求逐年递减“三公”经费；二是进一步完善和加强公务车辆管理，从严控制支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.25万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2023年未安排因公出国（境）公务活动经费，与2022年保持一致。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未安排活动资金。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.25万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出7.25万元，主要用于市、县因公出行、僧尼培训、排查安全隐患等业务所需的车辆燃料费、维修费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少2.75万元，下降27.5%，主要原因：一是深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，结合财政要求逐年递减“三公”经费；二是进一步完善和加强公务车辆管理，从严控制支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要原因是未安排活动资金。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要原因是未安排活动资金。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未安排活动资金。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我管委会组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金17.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“寺庙管理机构”六个一“经费”、寺庙管理机构宣讲教育经费、临时工工资经费、僧尼岗位补贴等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出17.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金符合我管委会预算支出相关规定，未发现截留、挤占、挪用和虚列支出等情况，年初预算项目为3个，年初预算13.64万元，预算执行率为128.73%，预算数小于决算数的主要原因：一是决算项目支出中的拉萨市藏传佛教寺庙管理委员会僧尼主任、副主任、成员（委员）岗位补贴：宗教执事人员僧职补贴学位补贴，为上级单位拨付资金，不包含在年初预算项目内；二是宣讲教育经费年初预算为4.5万元，决算支出为3.88万元，在某些情况下，项目进度滞后或未达到预期目标，导致预算资金未能100%拨付完成。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出17.56万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，对照分析预算项目执行进度、产出指标、效益指标和满意度指标的实现程度及趋势进行逐项打分，最终得分为92分。从总体来看，我管委会预算支出基本完成既定目标，与年初设定的绩效目标无偏离。但由于预算项目中的宣讲教育经费未能完成预算目标，导致预算资金未能100%拨付完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

2023年度林周县桑旦林寺管委会无重点、重大项目。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

2023年度林周县桑旦林寺管委会无重点、重大项目。

（四）财政评价结果（如有）。

财政部门未选取我管委会预算项目进行财政评价。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度林周县桑旦林寺管委会机关运行经费30.79万元，比年初预算减少12.68万元，降低29.16%。主要原因是：一是进一步减少各类办公经费的开支；二是落实过紧日子要求压减“三公经费”的支出；三是年初预算数按照单位编制15人进行预算编制，而实际单位编内人员只有12人。

（二）政府采购支出情况。

2023年度林周县桑旦林寺管委会无政府采购。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，林周县桑旦林寺管委会共有车辆2辆，都为公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附件

责任编辑：强巴